（2025）陕0581民初2705号

租赁合同纠纷

咸阳宏泰机械租赁有限公司

南通奇润建筑工程有限公司,南通市金磊建设工程有限责任公司

韩城市人民法院

（2025）苏0613民初2683号

金融借款合同纠纷

苏州资产管理有限公司

江苏南通三建集团股份有限公司,袁**,南通市金磊建设工程有限责任公司,徐*,南通望京商贸有限责任公司,徐*

南通市海门区人民法院

（2025）苏0509民初9665号

建设工程分包合同纠纷

徐**

中石化江汉油建工程有限公司,南通市金磊建设工程有限责任公司

苏州市吴江区人民法院

（2025）苏0613民初562号

劳务合同纠纷

顾**,董**,吴**,董**,樊**,杨**,张**,樊**,黄**,王**,郑**,陈**,黄**,张*,曹**,陈**,代**,施**,季**,董**

南通市金磊建设工程有限责任公司,嘉信建设有限公司

南通市海门区人民法院

（2024）冀0683民初1767号

建设工程合同纠纷

安徽新富地建设工程有限公司

南通市金磊建设工程有限责任公司

安国市人民法院

（2024）鲁0104民再6号

买卖合同纠纷

吴**

南通市金磊建设工程有限责任公司;陆旭辉

裁判文书

济南市槐荫区人民法院

（2024）沪0117民初2965号

买卖合同纠纷

上海雍志实业有限公司

南通市金磊建设工程有限责任公司

裁判文书

上海市松江区人民法院

（2022）苏02民终8124号

建设工程施工合同纠纷

南通市金磊建设工程有限责任公司

中城投集团第六工程局有限公司,中商福润投资控股集团有限公司

裁判文书

江苏省无锡市中级人民法院

建设工程施工合同纠纷

南通市金磊建设工程有限责任公司

中城投集团第六工程局有限公司,中商福润投资控股集团有限公司

起诉状副本、上诉状副本

无锡市滨湖区人民法院

建设工程合同纠纷

南通市金磊建设工程有限责任公司

中商福润投资控股集团有限公司

起诉状副本及开庭传票

无锡市滨湖区人民法院

（2024）陕0581民初1710号

建设工程施工合同纠纷

陕西弘益实业集团有限公司与南通市金磊建设工程有限责任公司建设工程施工合同纠纷一审民事裁定书

民事案件

（2023）沪0117财保179号

申请诉前财产保全

上海雍志实业有限公司与南通市金磊建设工程有限责任公司申请诉前财产保全一审非诉保全审查裁定书

1021084.93元

强制清算与破产案件

（2022）浙0328民初1678号之二

民间借贷纠纷

嘉信建设有限公司、俞**等民间借贷纠纷一审民事裁定书

民事案件

（2022）沪0117民初18133号之一

买卖合同纠纷

上海雍志实业有限公司与南通市金磊建设工程有限责任公司买卖合同纠纷一审民事裁定书

民事案件

（2022）鲁0283执4558号

租赁合同纠纷

平度双圣建筑设备租赁站、施**等租赁合同纠纷首次执行执行裁定书

执行案件

通税稽一罚﹝2024﹞11号

（一）会计核算情况你单位2020年1月接受深圳市富丽宝劳务派遣有限公司开具的7份增值税普通发票（发票代码044031900104，发票号码42830973 ～ 42830979），发票内容：“建筑服务*劳务费”，发票金额679611.66元，税额20388.34元，价税合计700000.00元。从账面检查反映：上述7份发票于2020年7月28日入账，入账金额696061.59元，账务处理“借：工程施工 贷：应付账款”。涉及的三个施工项目已于2018年度结转营业成本，在2018年度企业所得税前扣除696061.59元。（二）业务真实性检查经调查，上述业务由你单位劳务分包商张某具体经办。你单位与中交二航局第二工程有限公司签订有三个项目的劳务分包：东侧主墩承台及钢围堰下放、索塔施工；水东湾大桥项目东侧过渡墩及引桥下部结构施工；水东湾大桥项目东侧移动模架现浇箱梁施工。三个项目均以你单位名义承接，张某作为实际承包人施工。你单位与张某签订了劳务分包合同，分包合同中约定了质量、安全、进度、财务成本、票据管理等相关条款。施工过程中所涉及到的材料、人工、分包等事项，由张某组织人手进行采购。所有与张某的往来付款均通过南通市金磊建设工程有限责任公司市政分公司付款,独立建账、独立核算。张某询问笔录称，2017年9月，茂名水东湾大桥项目在2017年国家清理整顿PPP工程项目时，被清理出PPP项目库，水东湾大桥项目部通知临时停工，9月底清退了原来的施工人员。由于桥梁工程特殊性，2017年10月9日，水东湾大桥项目部通知张某10月10日再次进场做好工程的善后和收尾工作。因原来的工人已清退无法返回，张某当时的现场会计董某巧联系了白某娜，白某娜联系其叔叔白总派工人来完成扫尾工作，所有的工作按期完成并通过中交二航局水东湾大桥项目部验收后，约定由中交二航局水东湾大桥项目部直接向工人以农民工工资的形式支付结算工程款700000.00元。2017年12月13日，中交（茂名）水东湾投资建设有限公司通过对公账户向28个个人账户支付了劳务工资，其中：向张某个人账户打款100000.00元，向陈居全等27个个人（白总带来的劳务工人）打款605541.00元，合计705541.00元。2020年6月份，白某娜提供了深圳市富丽宝劳务派遣有限公司开具的7份增值税普通发票，价税合计700000.00元，发票直接寄到公司财务部。（三）资金流检查检查人员提请资金平台查询了张某个人账户银行流水明细，查询结果显示：“2017年12月13日收到中交（茂名）水东湾投资建设有限公司汇入款项100000.00元，对方账号：440501**************”。 经查询中交（茂名）水东湾投资建设有限公司（建行茂名水东湾新城支行，账号：440501**************）银行交易流水，2017年12月13日向陈某全、江某田、冯某周、陈某水、张某、唐某确、莫某英、莫某伟、吕某虎、谢某、鲁某平、龚某金、程某育、周某明、刘某章、冯某川、吴某国、杨某明、杨某刚、刘某、吴某、张某鹏、田某友、吴某义、姚某刚、邱某平、刘某维、郑某等28个个人分别打款4500

处以10000.00元罚款。

10000.00元

国家税务总局南通市税务局第一稽查局

2024-03-04